photosdematures.com

Formula upang Kalkulahin ang Dupont ROE

Ang Formula ng Dupont, na nakuha ng Dupont Corporation noong 1920, ay kinakalkula ang Return on Equity (ROE) sa pamamagitan ng paghahati nito sa 3 bahagi - Profit Margin, Total Asset Turnover, at ang Leverage Factor at mabisang ginagamit ng mga namumuhunan at financial analyst upang makilala kung paano ang isang kumpanya ay bumubuo ng pagbabalik nito sa mga shareholder equity.

Narito ang pormula ng Return on Equity ayon sa DuPont Corporation -

Halimbawa ng Formula ng DuPont

Narito ang isang simpleng halimbawa upang ilarawan ang formula ng DuPont ROE.

Maaari mong i-download ang DuPont Excel Template dito - DuPont Excel Template

Ang Sutra Co. ay may sumusunod na impormasyon -

• Net Income ng taon - $ 50,000
• Mga Kita ng taon - $ 300,000
• Kabuuang Mga Asset ng kumpanya - $ 900,000
• Mga Equity ng shareholder - $ 150,000

Gamit ang formula na DuPont ROE, nakukuha namin -

• Return on Equity = Profit Margin * Total Asset Turnover * Leverage Factor
• O, Dupont ROE = Kita sa Net / Kita * Mga Kita / Kabuuang Mga Asset * Kabuuang Mga Asset / Equity 'ng Mga shareholder
• O, Dupont ROE = $ 50,000 / $ 300,000 * $ 300,000 / $ 900,000 * $ 900,000 / $ 150,000
• O, Dupont ROE = 1/6 * 1/3 * 6 = 1/3 = 33.33%.

Kung direkta nating malalaman ang Return on Equity, makukuha natin -

• Return on Equity = Net Income / Shareholderezrs 'Equity
• O, ROE = $ 50,000 / $ 150,000 = 1/3 = 33.33%.

Dupont ROE para sa Colgate

Sa halimbawa ng formula na DuPont sa ibaba, kinakalkula namin ang Dupont ROE ng Colgate.

• Kinuha ang Net Income pagkatapos ng pagbabayad ng minority shareholder. Samakatuwid, ang equity ng shareholder ay binubuo lamang ng karaniwang shareholder ng Colgate (hindi kasama ang mga may-ari ng minorya)
• Ang pag-turnover ng asset ay bumababa sa nakaraang 7-8 na taon. Bilang karagdagan, ang mga margin ng kita ng Colgate ay tinanggihan din sa nakaraang 5-6 na taon.
• Gayunpaman, ang Return on Equity ay hindi nagpakita ng isang pababang trend. Dumarami ito sa pangkalahatan.
• Ito ay dahil sa Equity Multiplier (kabuuang assets / total equity). Tandaan namin na ang Equity Multiplier ay nagpakita ng isang matatag na pagtaas sa nakaraang 5 taon at kasalukuyang nakatayo sa 30x.

Paliwanag ng DuPont Formula

Kung pinaghiwalay natin ang formula na ito, magkakaroon kami ng kahulugan kung paano ito gumagana.

• Ang unang bahagi ng pormula ay ang net profit margin. Kung titingnan natin ang pormula ng margin ng kita, magiging ito - Net Income / Revenue.
• Ang pangalawang bahagi ng formula ay ang kabuuang paglilipat ng assets. Kung titingnan natin ang formula ng kabuuang pag-turnover ng assets, magiging - Mga Kita / Kabuuang Mga Asset.
• Pangatlong bahagi sa pormula sa itaas ay Equity Multiplier. Kung titingnan namin ang formula ng leverage factor, makukuha natin - Kabuuang Mga Asset / Equity 'Equity.

Ngayon, kung ilalagay natin ang tatlong mga sangkap na ito bilang tinutukoy ng DuPont Corporation, makukuha natin -

• Return on Equity = Profit Margin * Total Asset Turnover * Leverage Factor
• O kaya, Return on Equity = Kita sa Net / Kita * Mga Kita / Kabuuang Mga Asset * Kabuuang Mga Asset / Equity 'ng Mga shareholder

Ang mahika ng partikular na pormula na ito ay, kapag pinarami natin ang tatlong ito, sa huli, nakukuha natin - Net Income / shareholder 'Equity.

Gayunpaman, kung titingnan namin ang bawat isa, maiintindihan naming magkasama ang kabuuang apat na mga ratio.

• Una, makikilala natin kung ano ang kakayahang kumita ng kumpanya.
• Pangalawa, maiintindihan namin kung gaano kahusay ang paggamit ng kumpanya ng mga assets nito.
• Pangatlo, kung gaano karaming leverage ang nakukuha ng isang kumpanya.
• Pang-apat, mauunawaan din natin ang pagbabalik sa equity sa pangkalahatan.

Sa formula ng return on equity, hindi lamang namin kasama ang mga karaniwang pagbabahagi, ngunit kinukuha rin namin ang mga ginustong pagbabahagi, dividends sa account.

Ang katarungan ng mga shareholder ay nangangahulugan na kukunin namin ang buong pahayag at ang kabuuang bilang sa dulo.

Paggamit ng DuPont Formula

Ang bawat namumuhunan ay kailangang maging kumpleto sa mga ratio ng pananalapi bago pa man mamuhunan sa anumang kumpanya.

• Tinutulungan nito ang mga namumuhunan na makatipid ng oras at pagsisikap. At sabay, maiintindihan nila kung gaano kahusay ang paggamit ng isang kumpanya ng mga mapagkukunan nito at kung paano napakinabangan ang kumpanya.
• Ang ROE ay tiyak na nagtatapon ng ilaw sa proporsyon sa pagitan ng netong kita at equity ng mga shareholder; hindi ito pinapayagan na maunawaan namin kung magkano ang kakayahang kumita ng isang firm, kung paano ginagamit ng firm ang mga assets nito atbp.
• Sa pormulang ito, maaari mong kalkulahin ang lahat. Ang kailangan mo lang gawin ay tingnan ang pahayag ng kita, ang sheet ng balanse, at ang pahayag ng equity ng mga shareholder.

DuPont ROE Calculator

Maaari mong gamitin ang sumusunod na DuPont ROE Calculator

DuPont sa Excel (na may excel template)

Gawin natin ngayon ang parehong halimbawa ng formula ng DuPont sa itaas sa Excel. Napakadali nito. Kailangan mong ibigay ang dalawang mga input ng Net Income, Kabuuang Mga Asset, Kita, at Equity ng Mga shareholder.

Madali mong makalkula ang ratio sa ibinigay na template.

Kung direkta naming malaman ang ROE, makukuha natin -