photosdematures.com

Ang Capital Adequacy Ratio ay tumutulong sa pagsukat ng lakas sa pananalapi o ang kakayahan ng mga institusyong pampinansyal sa pagtugon sa mga obligasyon nito gamit ang mga assets at kapital at kinakalkula ito sa pamamagitan ng paghahati ng kapital ng bangko ng mga assets na may timbang na peligro.

Ano ang Capital Adequacy Ratio?

Ang kapital na ratio ng sapat na sukat ay isang hakbang upang malaman ang proporsyon ng kabisera ng mga bangko, na patungkol sa kabuuang mga assets na may timbang na peligro. Ang peligro sa kredito na nakakabit sa mga assets ay nakasalalay sa entity na pinahiram ng mga utang ang bangko, halimbawa, ang peligro na nakakabit sa isang pautang na ipinapahiram nito sa gobyerno ay 0%, ngunit ang halaga ng mga pagpapautang sa utang sa mga indibidwal ay napakataas sa porsyento

• Ang ratio ay kinakatawan sa anyo ng isang porsyento, sa pangkalahatan ang mas mataas na porsyento ay nagpapahiwatig para sa kaligtasan. Ang isang mababang ratio ay nagpapahiwatig na ang bangko ay walang sapat na kapital para sa peligro na nauugnay sa mga assets nito, at maaari itong maging bust sa anumang masamang krisis, isang bagay na nangyari sa panahon ng pag-urong.
• Ang isang napakataas na ratio ay maaaring ipahiwatig na ang bangko ay hindi gumagamit ng kabisera nito nang mahusay sa pamamagitan ng pagpapautang sa mga customer nito. Ang mga regulator sa buong mundo ay ipinakilala ang Basel 3, na nangangailangan sa kanila upang mapanatili ang mas mataas na kapital patungkol sa panganib sa mga libro ng kumpanya, upang maprotektahan ang mga sistemang pampinansyal mula sa isa pang pangunahing krisis.

Pormula

• Ang kabuuang kapital, na kung saan ay ang bilang sa ratio ng sapat na kapital, ay ang pagbubuod ng Tier 1 na kapital ng bangko at tier 2 na kapital ng bangko.
  • Ang tier 1 capital, na kilala rin bilang karaniwang equity tier 1 capital, ay nagsasama ng pangunahin na kapital, napanatili ang kita, iba pang komprehensibong kita, hindi madaling unawain na mga assets, at iba pang maliliit na pagsasaayos.
  • Ang tier 2 na kapital ng isang bangko ay may kasamang mga reserba ng muling pagsuri, subordinadong utang, at mga kaugnay na mga surplus ng stock.
• Ang denominator ay mga assets na may timbang na peligro. Ang mga assets na may timbang na peligro ng isang bangko ay may kasamang mga assets na may timbang na panganib sa kredito, mga assets na may timbang na peligro sa merkado, at mga assets ng timbang na may panganib na pagpapatakbo. Ang ratio ay kinakatawan sa anyo ng isang porsyento; sa pangkalahatan ay mas mataas na porsyento ay nagpapahiwatig ng kaligtasan para sa bangko.

Ang matematikal na representasyon ng Formula na ito ay ang mga sumusunod -

Mga Halimbawa ng Pagkalkula (kasama ang Template ng Excel)

Tingnan natin ang ilang simple at advanced na mga halimbawa upang maunawaan ito nang mas mabuti.

Halimbawa # 1

Subukan nating maunawaan ang CAR ng isang di-makatwirang bangko upang maunawaan kung paano makalkula ang ratio para sa mga bangko. Para sa pagkalkula ng CAR, kailangan nating ipalagay ang tier 1 at tier 2 na kapital ng bangko. Kailangan din nating ipalagay ang peligro na nauugnay sa mga assets nito; ang mga panganib na tinimbang na assets ay mga assets na may timbang na peligro sa Credit, at mga assets na may timbang na peligro sa Market at mga assets na may timbang na Panganib sa panganib.

Ang snapshot sa ibaba ay kumakatawan sa lahat ng mga variable na kinakailangan upang makalkula ang CAR.

Para sa pagkalkula ng pormula sa ratio ng Capital Adequacy, unang makakalkula namin ang Kabuuang mga assets na may timbang na Panganib tulad ng sumusunod,

Kabuuang Mga Asset na may timbang na Panganib = 1200 + 350 + 170 = 1720

Ang pagkalkula ng pormula sa ratio ng Capital Adequacy ay ang mga sumusunod,

Formula ng CAR = (148 + 57) / 1720

Ang kotse ay magiging -

CAR = 11.9%

Ang ratio ay kumakatawan sa CAR para sa bangko ay 11.9%, na kung saan ay isang medyo mataas na bilang at pinakamainam upang masakop ang peligro na dinadala nito sa mga libro nito para sa mga assets na hawak nito.

Halimbawa # 2

Subukan nating maunawaan ang CAR para sa State Bank of India. Para sa pagkalkula ng Capital Adequacy Ratio (CAR), kailangan namin ang numerator, na kung saan ay ang tier 1 at tier 2 na kapital ng bangko. Kailangan din namin ng denominator, na kung saan ay ang peligro na nauugnay sa mga assets nito; ang mga panganib na tinimbang na assets ay mga assets na may timbang na peligro sa Credit, mga assets na may timbang na peligro sa merkado, at mga assets na may timbang na Panganib sa panganib.

Ang snapshot sa ibaba ay kumakatawan sa lahat ng mga variable na kinakailangan upang makalkula ang formula ng CAR.

Para sa pagkalkula, makakalkula muna namin ang Kabuuang mga assets na may timbang na Panganib tulad ng sumusunod,

Ang pagkalkula ng Capital adequacy ratio ay ang mga sumusunod,

Formula ng CAR = (201488 + 50755) / 1935270

Ang kotse ay magiging -

Halimbawa # 3

Subukan nating maunawaan ang CAR para sa ICICI. Para sa calculati0n ng Capital adequacy ratio, kailangan namin ng numerator, na kung saan ay ang tier 1 at tier 2 na kapital ng bangko. Kailangan din namin ng denominator, na kung saan ay ang mga assets na may timbang na peligro.

Ang snapshot sa ibaba ay kumakatawan sa lahat ng mga variable na kinakailangan upang makalkula ang ratio ng pagiging sapat ng Capital.

Para sa pagkalkula ng Capital adequacy ratio, unang makakalkula namin ang Kabuuang mga assets na may timbang na Panganib tulad ng sumusunod,

Kabuuang mga assets na may timbang na Panganib = 5266 + 420 + 560 = 6246

Ang pagkalkula ng Capital adequacy ratio ay ang mga sumusunod,

Formula ng CAR = (897 + 189) / 6246

Ang kotse ay magiging -

Capital Adequacy Ratio = 17.39%

Ang ratio ay kumakatawan sa CAR para sa bangko ay 17.4%, na kung saan ay isang medyo mataas na bilang at pinakamainam upang masakop ang peligro na dinadala nito sa mga libro nito para sa mga assets na hawak nito. Gayundin, hanapin sa ibaba ang snapshot para sa mga iniulat na numero ng kumpanya.

Kaugnayan at Paggamit

Ang CAR ay ang kabisera na itinabi ng bangko na nagsisilbing unan para sa bangko para sa peligro na nauugnay sa mga pag-aari ng bangko. Ipinapahiwatig ng isang mababang ratio na ang bangko ay walang sapat na kapital para sa peligro na nauugnay sa mga assets nito. Ang mas mataas na mga ratio ay magsisenyas ng kaligtasan para sa bangko. Ginampanan nito ang isang napakahalagang papel sa pagsusuri ng mga bangko sa buong mundo post-subprime crisis.

Maraming mga bangko ang nakalantad, at ang kanilang pagpapahalaga ay bumagsak dahil hindi nila pinapanatili ang pinakamainam na halaga ng kapital para sa dami ng peligro na mayroon sila sa mga tuntunin sa kredito, merkado, at mga panganib sa pagpapatakbo sa kanilang mga libro. Sa pagpapakilala ng panukalang Basel 3, ang mga regulator ay gumawa ng mga kinakailangan para sa mas mahigpit mula sa naunang Basel 2, upang maiwasan ang isa pang krisis sa hinaharap. Sa India, maraming mga bangko ng sektor ng publiko ang bumagsak sa CET 1 na kapital, at inilalagay ng gobyerno ang mga kinakailangang ito sa nakaraang ilang taon.

Maaari mong i-download ang Template ng Excel na ito mula rito - Capital Adequacy Ratio Formula Excel Template