photosdematures.com

Ano ang Statutory Reserve?

Ang Statutory Reserve ay ang halaga ng pera, seguridad, o mga assets na kailangang itabi bilang isang ligal na kinakailangan ng mga kumpanya ng seguro at mga institusyong pampinansyal upang masakop ang mga paghahabol o obligasyon na dapat bayaran sa malapit na hinaharap. Ito ay isang ipinag-uutos na reserba dahil ang Gobyerno ay hindi nais na kumuha ng mga pagkakataon kung sakaling ang isang kumpanya ng seguro ay nabigo upang gumawa ng mga pagbabayad para sa nakaseguro na panganib.

Ito ay isang ligal na reserbang kinakailangan na panatilihin alinsunod sa mga pamantayan na itinakda ng kumokontrol na katawan para sa sektor, na maaaring mag-iba sa bawat bansa. Ang pangunahing layunin para sa pagpapanatili ng isang reserbang ayon sa batas ay para matugunan ng samahan ang mga obligasyong ipinangako sa mga customer nito kahit na nagkakaroon ito ng pagkalugi.

Mga uri ng Statutory Reserve

Ang halaga ng reserbang ayon sa batas na kailangang mapanatili ay kinakalkula alinman sa isang diskarte na batay sa panuntunan o isang diskarte na batay sa prinsipyo.

# 1 - Diskarte sa Batay sa Rule

• Ang diskarte na batay sa panuntunan ay nakatuon sa halagang kinakailangan upang mapanatili bilang isang reserbang batay sa pamantayan ng mga pormula at palagay.
• Ang pagkalkula ng reserbang ayon sa batas ay nakasalalay sa iba't ibang mga kadahilanan na itinakda sa static na pormula, na maaaring hindi kinakailangang makuha ang panganib na kasangkot.
• Ang diskarte na batay sa panuntunan ay mahigpit at hindi pinapayagan ang anumang singilin sa samahan. Ang halagang ito ay itinakda pagkatapos ng pagkalkula ay kailangang mandato na mapanatili ng samahan.

# 2 - Diskarte sa Batayan sa Pamantayan

• Pinapayagan ng diskarte na batay sa prinsipyo ang kalayaan sa samahan sa mga tuntunin ng pagpapanatili ng reserbang ayon sa batas.
• Ang diskarte na batay sa prinsipyo ay nakatuon sa peligro na may kakayahang kunin ang isang organisasyon. Isinasaalang-alang ang karanasan ng samahan at ang kakayahang makita nang daan at makontrol o maimpluwensyahan ang mga peligro na maaaring lumabas sa hinaharap.
• Ang pangunahing layunin ng pagpapanatili ng isang reserbang ayon sa batas ay natutupad sa pamamagitan ng pagbibigay ng proteksyon sa pamumuhunan ng customer at pagtataguyod ng solvency ng mga kumpanya.

Mga Halimbawa ng Reserve Reserve

1. Sa US, kung saan ginagamit ang diskarte na nakabatay sa panuntunan upang makalkula ang mga reserbang ayon sa batas, ang National Association of Insurance Commissioner (NAIC) plano na ipatupad ang diskarteng batay sa prinsipyo para sa pagkalkula ng mga reserbang ayon sa batas.
2. Paraan ng Pagpapahalaga sa Reserve ng Commissioner (CRVM) ay ang pinaka-karaniwang ginagamit na paraan upang makalkula ang mga nakalaan na ayon sa batas sa industriya ng seguro sa Buhay. Ito ang pamamaraang inireseta ng batas para sa pag-compute ng statutory reserba na dapat sundin ng bawat kumpanya ng seguro, na nabigo kung saan maaaring akitin ng kumpanya ng seguro ang mga ligal na aksyon at parusa.
3. Ang laki ng isang reserba ng CRVM tulad ng karamihan sa mga nakareserba sa buhay ay apektado ng edad at kasarian ng taong nakaseguro, ang bilang ng mga taon na naipon ang seguro, plano ng seguro na inaalok ng patakaran, ang rate ng interes na ginamit sa ang pagkalkula at ang talahanayan ng dami ng namamatay kung saan kinalkula ang mga kasalukuyang halaga ng actuarial.
4. Ang Paraan ng Pagpapahalaga ng Reserve ng Commissioner ay itinatag ng Batas sa Batas ng Pagpapahalaga (SVL), na nilikha ng NAIC at pinagtibay ng iba't ibang mga Estado ilang sandali lamang matapos ang World War 2. Ang unang talahanayan ng dami ng namamatay na inireseta ng SVL noong 1941, karaniwang pamantayang ordinaryong mesa ang Commissioner.
5. Ang maximum na rate ng interes ay 3.50%. Ang mga kasunod na susog sa SVL ay pinayagan ang paggamit ng mas modernong mga talahanayan ng pagkamatay at mas mataas na rate ng interes. Ang mga epekto ng mga pagbabagong ito ay, sa pangkalahatan, nagresulta sa pagbawas ng halagang pinapanatili sa mga reserba.

Mga kalamangan

• Ang pangunahing bentahe ng pagpapanatili ng isang reserbang ayon sa batas ay na pinapayagan nito ang isa na gumawa ng mga pagbabayad para sa mga obligasyon o paghahabol na dapat bayaran sa malapit na hinaharap kahit na ang negosyo ay hindi kumikita.
• Gumagawa ito bilang isang pampalakas na tagapagpahiwatig para sa mga namumuhunan. Ang isang samahan na may isang mahusay na napangalagaan ayon sa batas reserba ay naglalarawan na ang samahan ay mahusay sa mga tuntunin ng negosyo at ang proseso at nagbibigay ng kumpiyansa na ang samahan ay magpapatuloy na gawin ang parehong, na nakakaakit ng maraming mga mamumuhunan.
• Binibigyan nito ang mga customer ng kumpiyansa na mamuhunan sa mga produktong inaalok ng samahan dahil makatiyak sila na ang pagbabayad na kanilang ginagawa ay mababawi mula sa itinatadhana ng batas kung maganap ang isang hindi inaasahang pangyayari.

Mga Dehado

• Ang pagpapanatili ng mga reserbang ayon sa batas ay nangangailangan ng may malay-tao na pagsisikap ng samahan, na nagreresulta sa isang paglilipat ng pagtuon mula sa paggawa ng kita hanggang sa pagpapanatili ng mga reserba upang maiwasan ang ligal na mga parusa at pagkilos.
• Ang mga resulta sa nabawasan na kita dahil ang reserba ay kailangang mapanatili kahit na ang negosyo ay hindi gumaganap nang maayos.
• Kinakailangan nito ang mga samahan na bifurcate sa pagitan ng mga assets na pagmamay-ari nito, na nangangailangan ng maraming dokumentasyon at mga kaugnay na gastos.

Mahahalagang Punto

• Ang mga kumpanya ng seguro ay kinakailangan upang mapanatili ang reserbang ayon sa batas na inirekumenda ng namamahala na katawan.
• Ang mga institusyong pampinansyal, kabilang ang mga bangko, ay maaari ding mangailangan ng pagpapanatili ng mga reserba na itinakda sa isang pederal na antas.
• Ang namamahala na lupon o ang Estado ay nagpapasiya ng halaga ng pera o mga assets na kinakailangan ng isang samahan upang mapanatili ang isang reserbang ayon sa batas.
• Ang mga pag-aari o seguridad sa reserbang ayon sa batas ay dapat na madali nang maipalabas, na nangangahulugang madali itong kumuha ng pera sa oras ng kagyat.
• Ang mga pondo, assets, at security na pinapanatili sa batas na nakareserba ay hindi maaaring gamitin para sa anumang iba pang mga pagpapatakbo sa negosyo maliban sa pagbabayad ng isang obligasyon. Maaari lamang itong likidahin kapag ang samahan ay walang kinakailangang halaga ng pera upang maisagawa ang mga pangkalahatang obligasyon at pagpapatakbo nito.

Konklusyon

• Ito ay isang ipinag-uutos na reserba na ipinapayo ng namamahala na katawan para sa sektor, na kinakailangan upang matugunan ang mga obligasyon o pag-angkin ng samahan sa mga customer kung ang organisasyon ay nasa pagkawala.
• Ang isang namamahala o kumokontrol na katawan ay nagpapasiya at nakikipag-usap sa dami ng reserbang ayon sa batas na kinakailangan upang mapanatili ang isang samahan.
• Ang halagang ito ay nag-iiba mula sa bawat sektor at karaniwang isang porsyento ng mga natitirang obligasyon.
• Ang isang samahan ay kailangang lisensyahan ng Estado at ang mga patakaran na itinatakda ng pareho, na kasama ang pagpapanatili ng reserbang ayon sa batas.
• Ito ang pangangailangan na mapanatili para sa iba't ibang mga produkto, kabilang ang insurance sa ari-arian, seguro sa buhay, at segurong pangkalusugan, upang pangalanan ang ilan.
• Ang lahat ng mga negosyo sa industriya ng seguro ay kinakailangan upang mapanatili ang reserbang ayon sa batas.