photosdematures.com

Ano ang Texas Ratio?

Sinusukat ng Texas Ratio ang peligro ng mga institusyong pampinansyal tulad ng mga bangko at tinutulungan ang mga namumuhunan na maunawaan ang peligro sa kredito ng bangko bago gumawa ng desisyon sa pamumuhunan. Kinakalkula ito sa pamamagitan ng pagkuha ng mga hindi gumagawang mga assets ng institusyong pampinansyal at paghahati ng pareho sa kabuuan ng nasasalat na karaniwang equity ng bangko at reserba sa pagkawala ng utang ng bangko.

Formula ng Ratio sa Texas

• Mga Hindi Pagganap na Asset: Ito ang mga pautang at paunang iniaalok ng bangko, kung saan hindi ito nakatanggap ng bayad sa punong-guro at interes mula sa nanghihiram. Karaniwan, ang utang at mga pagsulong na ito ay inuri bilang hindi gumaganap na mga assets pag-utang ng mga default na nanghihiram sa utang nang higit sa 90 araw.
• Pag-aari ng Real Estate ng Bangko: Ang pag-aari na itinatago bilang collateral ng nanghihiram, na kinuha ngayon ng bangko dahil sa hindi pagbabayad ng mga bayarin (bayad sa interes at punong-guro).
• Nasasalat Karaniwang equity: Equity capital na hindi gaanong madaling unawain ang mga assets na pagmamay-ari ng bangko (hal., Goodwill)
• Nakareserba ang Loan Loss: Tinatantiya ng mga bangko ang pagkawala ng mga pautang dahil sa mga default at hindi pagbabayad ng mga nanghiram.

Paano Kinakalkula at nabibigyang kahulugan ang Texas Ratio?

• Maaaring kalkulahin ng analyst o mamumuhunan ang ratio na ito sa pamamagitan ng paggamit ng sangkap na nabanggit sa itaas sa formula. Ang mga bahagi ay hindi gumaganap na mga assets, real estate na pag-aari ng bangko (ibig sabihin, foreclosed na pag-aari), reserba sa pagkawala ng utang at nasasalat na karaniwang pagkakapareho. Ang ilang mga website ay naglathala ng mga ratios ng texas upang mahahanap ito doon.
• Ang isang ratio sa ibaba 1 ay nagpapahiwatig na ang bangko ay may mas mababang mga hindi gumaganap na mga assets kumpara sa mga mapagkukunan nito. Habang papalapit ang ratio na ito sa 1, ipinapahiwatig nito na ang bangko ay may mas kaunting mapagkukunan upang masakop ang pagkawala mula sa mga hindi gumaganap na mga assets. Kung ang ratio na ito ay 1 o mas mataas, kung gayon mataas ang mga pagkakataong mabigo ang bangko.
• Maaaring gamitin ng isang namumuhunan ang ratio na ito bilang isang mabisang tagapagpahiwatig upang masukat ang mga problema sa kredito sa bangko. Ngunit hindi nito ginagarantiyahan ang pagkabigo ng mga bangko. Sa ilan sa mga kaso, ang bangko na may mataas na ratio ay pinamamahalaang manatiling solvent.
• Ang ilang mga analista ay gumagamit ng isang nabagong bersyon ng ratio ng Texas, na isinasaalang-alang ang utang na na-secure ng gobyerno. I.e., Kung ang isang programa sa pederal na pautang ay ginagarantiyahan ang anumang hindi gumaganap na utang, kung gayon ang mga pagkalugi na ito ay binabayaran ng gobyerno. Samakatuwid, makatuwiran na ayusin ang ratio na ito sa pamamagitan ng pagbawas sa pautang na nai-sponsor ng gobyerno mula sa mga hindi gumagawang assets.

Nasa ibaba ang binagong pormula tulad ng sumusunod:

Halimbawa

Hinahanap ni Brian Tylor na mamuhunan ng kanyang pondo sa isa sa mga sumusunod na bangko. Bago namuhunan, tinanong niya ang isang analista upang suriin kung alin sa mga bangkong ito ang mas solvent at mas ligtas?

Kinakalkula ng isang analyst ang ratio ng Texas upang magmungkahi ng isang hindi gaanong mapanganib na bangko kay G. Taylor. Matapos isaalang-alang ang lahat ng mga detalye ng mga bangko, iminungkahi ng Mga Analista ang pamumuhunan sa ABC bank. Mayroon itong higit pang mga mapagkukunan ng equity upang maunawaan ang pagkawala ng masamang mga pautang kumpara sa iba pang mga bangko, ibig sabihin, PQR & XYZ.

Paggamit ng Ratio sa Buwis

Noong 1980s, ipinakilala ni Gerard Cassidy ang ratio ng Texas upang mahulaan ang potensyal na problema sa kredito sa sistema ng pagbabangko. Kung ang bangko ay gumawa ng napakaraming masamang utang at may maliit na mapagkukunan ng equity upang masakop ang pagkawala sa masamang utang na ito, maaaring mabigo ang bangko. Ito ay isa sa mga tagapagpahiwatig na nagbibigay ng isang senyas nang maaga sa analista o mamumuhunan tungkol sa mga pamumuhunan ng bangko.

Konklusyon

Ito ay simpleng pag-iingat na tagapagpahiwatig. Isinasaalang-alang nito ang mga hindi gumaganap na mga assets, mga sponsor na nai-sponsor ng gobyerno, pagmamay-ari ng real estate, Tangible equity capital at utang na pagkawala ng mga reserba ng bangko na magkaroon ng isang ratio. Maaari itong bigyang-kahulugan ng mga namumuhunan tulad ng paglapit ng ratio o lumampas sa 1, mga pagkakataon na tumaas ang kabiguan sa bangko, ngunit hindi nito tiniyak na nabigo ang bangko.